Переплаченный подоходный налог

Возврат переплаченного налога

По каким-то причинам, у вас образовалась переплата по налогам? Желаете вернуть налог? Не знаете, возврат переплаченного налога? Хотите сделать всё быстро? Вы попали по адресу, здесь вам помогут!

Общая информация

Переплата налога и закон

Законодательство России очень хорошо защищает своих налогоплательщиков. В частности, оно гарантирует возврат переплаты по налогам.

Также в одном из пунктов закона говорится о том, что работники налоговой обязаны сообщить о переплате по налогу в течение 10 дней, с момента обнаружения переплаты.

Откуда переплата берется

Отмечу, что на практике переплата налогов в бюджет образуется, как правило, в результате:

  • перечисления в бюджет налога в большей сумме, чем отражено в налоговой декларации (расчете). Ведь именно согласно поданной в ИМНС декларации производится начисление платежей налоговым органом;
  • представления в ИМНС налоговой декларации (расчета) с изменениями, согласно которой налог исчислен в меньшей сумме, чем в представленной ранее декларации (при условии, что по прежней декларации налог уплачен в полном размере).
  • Также переплата может возникнуть и в иных ситуациях (например, при излишнем удержании и перечислении в бюджет налоговым агентом подоходного налога, возврате НДС, единого налога и фиксированного НДС для ИП, о чем будет рассказано в соответствующих разделах).

Как вернуть переплату по налогам

  • Обратитесь в налоговую, и уточните сумму переплаты
  • Составьте заявление о возврате переплаты, заверьте его у бухгалтера и поставьте печать своей фирмы
  • Отправьте заявление в налоговою и ждите ответа в течение месяца.

Проблемы, с которым сталкиваются люди

Потеря времени

Вернуть излишне уплаченный налог быстро – невозможно. Процедура займёт минимум месяц, дальше всё зависит от вас, как быстро вы подготовите документы и заявление на возврат переплаченного налога.

Отказ в возврате переплаты

Чаще всего налоговая отказывает в возврате переплаты в том случае, если имеются задолженности по другим налогам. Также возможен отказ в случае ошибочно составленного заявления.

Решение проблем

Вернуть переплату по налогу вместе с юристом

Для того чтобы возврат переплаты по налогам не являлся для вас проблемой, я предлагаю вам свою помощь в этом деле!

Преимущества моей услуги

Заказав возврат переплаты у меня, вы получаете:

  • Бесплатную консультацию
  • Сбор, оформление, и подготовку всех документов
  • Возврат налоговой переплаты
  • Оперативность!
Вернуть переплату по налогу со мной – быстро и легко!

Стоимость юриста и время работы

Стоимость услуг юриста цена от: 3 000,00 руб. Долганина В.В. Услуга доступна!

Срок исполнения: 3 мес.

2011-2018 © Право На Дом — персональный сайт юриста, выезд на дом юриста, работаю в городе Москве и Московской области:
Люберцы, Томилино, Малаховка, Реутов, Железнодорожный, Балашиха, Дзержинский, Видное,
Домодедово, Подольск, Раменское, Химки, Мытищи, Щелково, Жуковский, Жулебино и др.

Поделиться ссылкой на выделенное

Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»

pravo-na-dom.net

Возврат и уплата подоходного налога

Возврат подоходного налога

Если декларация представлена в e-maksuamet/e-toll и задекларированные данные не нуждаются в дополнительной проверке, то возвращать переплаченный подоходный налог начнём 27 февраля 2018 года. Подоходный налог возвращаем на указанный в декларации расчетный счёт.

Налогово-таможенный департамент отправляет в банки платежные поручения по прошедшим первичную проверку корректно заполненным декларациям соответсвенно тому, в какой последовательности система закончит проверку. Одновременно отправляется несколько десятков тысяч платежных поручений, которые группируются по банкам. Точное время перечисления на счет человека зависит также и от действий банка. В связи с чем представившие декларации в один и тот же день люди могут получить деньги в разное время и может случится, что по представленной более поздним числом декларации поступил возврат раньше.

Представившим на бумаге декларацию о доходах налогоплательщикам начнём возвращать переплаченный подоходный налог 20 марта 2018.

Налогово-таможенный департамент возвращает переплаченный подоходный налог на указанный в декларации расчетный счёт не позднее 2 июля 2018.

Переплаченный подоходный налог будет возвращён не позднее 1 октября 2018, если декларируется:

  • доход от предпринимательской деятельности;
  • прибыль или убыток, полученные от отчуждения имущества;
  • доходы, полученные за рубежом;
  • либо декларирующим лицом является нерезидент, который желает задекларировать вычеты в Эстонии.

Подоходный налог можно вернуть только в том случае, если в налоговый период был уплачен подоходный налог.

Уплата подоходного налога

Срок уплаты подоходного налога физического лица — 2 июля 2018 года.

Для лиц, которые занимались в 2017 году предпринимательской деятельностью или получили прибыль от продажи имущества, задекларировали доходы, полученные за рубежом, либо декларирующим лицом является нерезидент, который желает произвести вычеты в Эстонии, сроком доплаты подоходного налога является 1 октября 2018 года.

Кроме того к 1 октября 2018 года предприниматели — физические лица должны уплатить дополнительно начисленный социальный налог.

Налоговое извещение

Лицам, у которых возникает обязанность по уплате подоходного налога, Налогово-таможенный департамент выдает налоговое извещение, которое доступно в е-maksuamet/e-toll.

Уплату налога налогоплательщик может осуществить через любой выбранный им банк.

www.emta.ee

Как подать годовую декларацию и вернуть переплаченный налог

Началось время подачи годовой декларации о доходах, в рамках которой многие и многие налогоплательщики декларируют свои оправданные расходы и возвращают часть переплаченного в прошлом году подоходного налога на жителя.

Для тех, кто давно вовлечен в этот круговорот денег, и для тех, кто только собирается воспользоваться этой возможностью, будет полезна подготовленная нами информация об изменениях, которые внесены в законодательство в этой области, и о порядке, которого надо придерживаться, подавая декларацию за 2017 год.

— детские образовательные программы по интересам и кружки — например, за занятия детей до 18 лет в спортивных, танцевальных и музыкальных секциях (начиная с 2016 года). Рекомендуем родителям ознакомиться — аккредитована ли и внесена ли в соответствующий регистр программа, выбранная вами для школьника.

Лимит оправданных расходов на образование и медицинские услуги за 2016 и 2017 годы составляет 215 евро, за 2015 год — 214,3 евро. Возвращается сумма в зависимости от размера налоговой ставки на жителя (IIN) в предыдущем году (за который подается декларация). За 2015, 2016 и 2017 годы это 23% от суммы лимита.

(!) Если оправданных расходов в соответствующем году было больше, они автоматически переносятся на следующие пять лет.

* Стоматология и плановые операции:

Размер расходов на эти услуги, полученные по 2017 год включительно, при подаче декларации не ограничиваются определенной суммой. При подсчете размера переплаченного налога вся сумма проходит по статье «оправданные расходы», и налогоплательщику возвращается сумма, пропорциональная налоговой ставке IIN в отчетном году.

Просто говоря, если вы потратили на приведение в порядок зубов 1 000 евро, то вам могут вернуть 230 евро…

— выплаты в инвестиционные фонды (если удостоверение владельца приобретено как минимум 60 месяцев назад).

(!) Пожертвования и дарения, выплаты в частные пенсионные фонды, выплата страховых премий и выплаты в инвестиционные фонды в общей сложности не могут превышать 20% от суммы доходов, облагаемых подоходным налогом на жителя в таксационном году.

V Дифференцированный необлагаемый минимум

Это жители, которые в таксационный год получали доходы в Латвии, из которых удерживался подоходный налог на жителя и у кого были оправданные расходы.

Это налогоплательщики, которые занимаются хозяйственной деятельностью и подают годовую декларацию о доходах в обязательном порядке, и те, кто присоединяется к декларации доходов добровольно.

Вместе с тем в общем списке есть и исключения. Не могут вернуть часть оправданных доходов те жители, которые в таксационном году не платили подоходный налог или платили фиксированный налог с дохода: работники микропредприятий; плательщики патентов; физические лица, которые платили налог с пониженной ставки.

ВНИМАНИЕ! В годовой декларации можно указать оправданные расходы на лечение и образование и других членов семьи — родителей, бабушек и дедушек, детей, внуков, супруга и других лиц, находящихся у вас на иждивении, но только в случае, если они сами не подают декларацию о доходах.

Что изменится?

* Здесь главная соль в том, что сумма, от которой будет рассчитываться подлежащий возврату подоходный налог, составит 600 евро на налогоплательщика и по 600 на каждого члена семьи, а не 215 евро, как сейчас.

Вместе с тем лимит не должен превышать 50% от суммы внесенного подоходного налога (IIN) за год.

* Будут введены ограничения на возврат денег, переведенных в частные пенсионные фонды, взносов на накопительное страхование жизни. Лимит вложений — 4 000 евро, или не более 10% уплаченного годом ранее подоходного налога с населения.

ЗНАЙ! При подаче годовой декларации за 2018 год (согласно ставке IIN в 2018 году) можно будет вернуть 20% от предъявленной суммы оправданных расходов в пределах указанных выше лимитов. Или от 600 евро — 120 евро в год…

Плюсы и минусы

* Также и сумма платежей в пенсионные фонды или систему накопительного страхования, которую можно будет указывать как оправданные расходы, в денежном выражении не должна превышать 4 000 евро в год. Выходит, отчисления выше указанного лимита не подлежат компенсации.

(!) Не забудьте, что оправданные расходы за 2018 год с учетом новых правил можно будет декларировать только в 2019 году.

Куда подать декларацию?

VID призывает подавать документы в электронном виде. Это намного быстрее и удобнее, чем отправляться с чеками в клиентский центр. К тому же система электронного декларирования VID EDS постоянно совершенствуется.

Откройте домашнюю страничку — и вы увидите, что в ней автоматически проявляется вся имеющаяся в распоряжении Службы госдоходов информация о налогоплательщике: доходы налогоплательщика; не облагаемые налогом доходы; информация из финансовых учреждений о внесенных в пенсионный фонд взносах; информация от страховых обществ о внесенных платежах за услуги страхования жизни; а также перенесенные с предыдущих лет оправданные расходы на лечение и образование.

Это сэкономит время, сократит вероятность сделать опечатку или арифметическую ошибку, так как происходит автоматическая проверка правильности документов. Также EDS гарантирует безопасность данных — при подаче документов в электронном виде обеспечена полная зашита информации.

Прежде чем заполнять декларацию о доходах в электронном виде, можно просмотреть видеоинструкцию, которая шаг за шагом показывает, как это надо сделать…

телефон
67120000 — информационный телефон VID для налоговых и таможенных вопросов.

rezekneszinas.lv

Вернуть свои налоги. Что нужно знать о возврате переплаченного налога в 2017 году

С 2017 года подача декларации о доходах в Службу госдоходов из добровольной превращается в добровольно-принудительную. Причина в том, что в Латвии в силу вступила система дифференцированного минимума, который напрямую зависит от уровня доходов. Что изменилось в этом году? Как рассчитывается минимум? Какую сумму государство обязано вернуть? Где и когда можно подать декларацию? Портал DELFI отвечает на самые распространенные вопросы о возврате налогов.

Ещё в прошлом году в Латвии был введен дифференцированный не облагаемый подоходным налогом минимум. Важно помнить, что при определении этой суммы учитывается не только заработная плата, но и все доходы жителей. Свои разъяснения опубликовало Министерство благосостояния.

Основы: как вернуть переплаченный налог?

Жители Латвии имеют право подать декларацию и вернуть из госбюджета переплаченный налог — с оправданных медицинских расходов и расходов на образование, взносов в пенсионные фонды и расходов на страховку жизни и еще некоторых категорий расходов. Для этого надо подать в СГД декларацию о доходах. Сделать это может любой, кто в 2016 году получал доходы и платил подоходный налог с населения. Подробная инструкция доступна на сайте СГД (русский, латышский).

Сотрудники СГД проверят поданные документы и начислят сумму возврата, которая перечисляется на банковский счет налогоплательщика.

В каком виде подается декларация о доходах?

В электронном виде через систему электронного декларирования (EDS). Для идентификации личности требуется либо э-подпись, либо интернет-банк.

Декларации в бумажном виде принимаются в центрах обслуживания клиентов СГД.

Когда можно подать декларацию?

Прием деклараций о доходах за 2016 год начинается 1 марта 2017 года и заканчивается 30 июня 2019 года.

Ставки необлагаемого минимума за 2016 год:

Дифференцированный не облагаемый подоходным налогом минимум был введен в Латвии в 2016 году. Важно помнить, что при определении этой суммы учитывается не только заработная плата, но и все доходы жителей (детальные разъяснения на сайте Министерства благосостояния).

  • Жители Латвии, доходы которых не превышают 380 евро в месяц (4560 евро в год), получат дополнительную необлагаемую сумму — 25 евро в месяц, то есть общий минимум для этой категории – 100 евро в месяц (1200 евро в год).
  • Необлагаемый минимум с доходов от 380 до 1 000 евро в месяц (от 4560 до 12 000 евро в год) рассчитывается по сложной формуле в зависимости от размера заработка.
  • Необлагаемый минимум с доходов, которые превышают 1000 евро в месяц (12 000 евро в год), — 75 евро в месяц (900 евро).

Что меняется для тех, кто получает до 380 евро?

Для этой категории установлена повышенная сумма необлагаемого минимума – по 100 евро в месяц или 1200 евро в год. Если при выплате зарплаты уже применяется стандартный минимум (75 евро), то неиспользованная сумма составляет 300 евро (1200-900=300).

Переплаченную сумму налога – 69 евро (то есть 23% от 300 евро) можно вернуть, подав в Службу госдоходов декларацию за 2016 год.

Что меняется для тех, кто получает свыше 380 евро?

Сумма необлагаемого минимума при доходах до 1000 евро в месяц (12 000 евро в год) рассчитывается по формуле, а при заработках свыше 1 000 в месяц – минимум 75 евро в месяц.

Например, при доходе в 500 евро сумму возвращенного переплаченного подоходного налога составит 55,54 евро, при зарплате в 700 евро – 33,39 евро.

Могут ли работающие пенсионеры вернуть налог?

К доходам пенсионеров применяется не дифференцированный, а специальный минимум – 2820 евро в год или 235 евро в месяц. Поэтому лица, чья пенсия ниже 235 евро в месяц, и они в 2016 году работали, могут подать декларацию и получить переплаченную сумму налога.

Для инвалидов, репрессированных и участников национальных движений предусмотрена дополнительная льгота.

www.delfi.lv

5 советов, как вернуть переплаченный подоходный налог с населения

О процессе заполнения годовой декларации о доходах и его целесообразности в обществе ходит множество мифов. Мол, заполнить декларацию сложно и для этого нужно провести несчетное количество часов в очередях в Службе государственных доходов, а делать это стоит лишь в том случае, если накоплен целый мешок с чеками. К тому же, после всех этих усилий государство возвращает лишь сущие копейки. Что из всего этого – правда, а также что нужно учитывать при заполнении декларации, рассказывает эксперт Института финансов Swedbank Эвия Кропа.

1. Не пренебрегайте заполнением декларации и проверьте, какую сумму можете вернуть!

Как гласит народная мудрость, лучше один раз увидеть, чем сто раз услышать. Поэтому советуем не пренебрегать заполнением декларации, считая, что все равно ничего не вернут, а проверить, действительно ли это так. Это удобно можно сделать в системе электронного декларирования Службы государственных доходов (EDS) https://eds.vid.gov.lv/, используя для авторизации электронную подпись или зайдя через Latvija.lv с паролями интернет-банка. Возможно, заглянув в EDS, вы будете приятно удивлены, ведь чем меньше зарплата, тем больше может быть сумма возвращенного налога.

Учитывая дифференцированный необлагаемый минимум, особенно важно подавать декларацию получателям небольших заплат. Таким образом, если ваша заработная плата в прошлом году была до 1100 евро «на бумаге», то у вас образовалась переплата налога, так как в момент выплаты зарплаты применялся более низкий необлагаемый минимум, чем фактически положено. Например, если в 2017 году вы получали до 400 евро «на бумаге» и у вас нет зарегистрированных иждивенцев, то, подав декларацию, только за дифференцированный необлагаемый минимум вы сможете вернуть 151 евро. А если у вас были еще и расходы на образование или медицинские услуги и у вас сохранились необходимые чеки, то сумма возвращенного налога получится еще больше. В свою очередь, если зарплата «на бумаге» была 600 евро, переплата, образовавшаяся в результате дифференцированного необлагаемого минимума, составит 108 евро, а при зарплате в размере 800 евро от государства можно вернуть 65 евро.

Переплаты налога за дифференцированный необлагаемый минимум не будет у тех, кто в прошлом году получал «на бумаге» 1100 евро и больше. Правда, нужно учитывать, что на сумму переплаты, образовавшуюся в результате дифференцированного необлагаемого минимума, влияют также полученные вами дополнительные доходы и другие льготы. Рассчитать, какую сумму подоходного налога можно вернуть от государства, вам поможет разработанный Институтом финансов Swedbank калькулятор.

2. Получив чек, сразу сфотографируйте и зарегистрируйте его!

Если раньше от заполнения декларации вас удерживало собирание чеков и затратный по времени процесс их регистрации, то теперь вы можете, не дожидаясь наступления 1 марта, зарегистрировать все чеки сразу после их получения в мобильном приложении Службы государственных доходов «Оправданные расходы», тем самым экономя время при заполнении декларации. Все зарегистрированные в приложении чеки автоматически появятся в вашей годовой декларации, существенно облегчая процесс ее заполнения и снижая вероятность возникновения ошибки при выборе соответствующей графы оправданных расходов. Следует отметить, что с этого года была увеличена сумма оправданных расходов на образование и медицину, следовательно, подав декларацию в следующем году, вы сможете вернуть переплаченный налог с 600 евро вместо нынешних 215. Это означает, что мотивация собирать чеки и раз в год уделять немного времени заполнению декларации будет в три зраза больше!

3. Используйте все возможности. позволяющие вернуть переплату налога!

Многие знают, что переплаченный налог можно вернуть за расходы на медицину и образование, а также за взносы в 3-й пенсионный уровень или страхование жизни с накоплением средств. Но не все помнят о том, что:

· ограничение суммы оправданных расходов в 215 евро не относится к плановым операциям и стоматологическим услугам. В этом случае переплаченный налог с полной суммы расходов можно вернуть уже в год подачи декларации;

· если вы работали неполный год, необлагаемый минимум применялся не в полном объеме, следовательно, вы можете вернуть неиспользованную часть положенного вам минимума за те месяцы, в которые вы не работали;

· если вы по какой-то причине забыли заранее зарегистрировать иждивенца/-ев, вы можете потребовать вернуть переплаченный налог за неиспользованные льготы;

· к расходам на лечение относится также покупка полиса обязательного страхования здоровья;

· родители могут вернуть часть расходов за детские кружки или образование по интересам.

4. Не забудьте указать в декларации оправданные расходы членов своей семьи, если они не хотят или не могут сделать это в своих декларациях!

Родители, как правило, включают в свои декларации оправданные расходы за своих детей, однако закон предусматривает гораздо более широкие возможности. Таким образом, вы можете указать в своей декларации оправданные расходы других членов своей семьи, например, родителей, бабушек или дедушек, прабабушек и прадедушек, супруга или супруги, а также несовершеннолетних братьев и сестер, независимо от того, работали ли они. Правда, в этом случае следует учитывать, что возвращаемая сумма не может превысить уплаченный в течение года подоходный налог с населения. Для каждого лица, включенного в декларацию, предусмотрен отдельный лимит в 215 евро.

5. В каких случая вы не можете претендовать на возврат подоходного налога?

Вернуть переплаченный подоходный налог с населения могут только те лица, которые платили подоходный налог с населения по ставке 23%. Следовательно, переплаченный налог нельзя вернуть, если:

· вы не работали, и у вас не было официальных, облагаемых подоходным налогом с населения доходов;

· сумма полагающихся вам льгот была настолько большой, что подоходный налог не начислялся. Например, при зарплате в 500 евро «на бумаге» и наличии двух зарегистрированных иждивенцев переплата налога не образуется, так как он просто не платиться;

· вы не платили подоходный налог с населения по полной ставке в размере 23% (все те, кто платит подоходный налог с населения по сниженной ставке – работники микропредприятий, плательщики патентной платы и др.).

rus.db.lv

Популярное:

  • Приказ о резервировании финансовых средств и материальных ресурсов Ростехнадзор разъясняет: Резервы финансовых средств для локализации и ликвидации последствий аварий на ОПО Вопрос: Ростехнадзором получен вопрос следующего содержания: «В соответствии с Федеральным законом «О промышленной […]
  • Радуга высокого разрешение Система визуализации "Радуга-КД" Флагманским продуктом компании "Константа-Дизайн" является система визуализации виртуальной обстановки «Радуга КД». Система имитации визуальной обстановки обладает широчайшими возможностями по […]
  • Точка движется по закону x 2-3t+t Урок–зачет по теме "Применение производной" (10–11-е классы) Разделы: Математика Цели урока: Проверить усвоение стандартного материала каждым учеником и оказание помощи учащимся по ликвидации пробелов в процессе личного […]
  • Актив деньги жалобы Займы компании Актив Деньги Актив Деньги условия займов Без залога и поручителя Микрозайм "Актив Деньги" в компании "Актив Деньги". Рекомендуемые займы с онлайн заявкой Подайте несколько заявок и это гарантирует принятие […]
  • Генер прокурор Генеральная прокуратураРоссийской Федерации Генеральный прокурор Заместители Генерального прокурора О Генпрокуратуре России Международное сотрудничество Взаимодействие со СМИ Правовое просвещение Генеральная […]
  • Материнский капитал близняшками Можно ли получить материнский капитал за двойню в 2018 году Появление на свет близнецов – это радость, умноженная на 2, еще один комплект приданного, еще одна бутылочка, соска и прочие дорогостоящие принадлежности. Однако, […]
  • Учебные пособия для адвокатов Литература для будущего юриста Обратите внимание! Все книги, представленные в этом разделе, открываются в отдельном окне интернет-версии спецвыпуска "ГАРАНТ-Образование". Подробнее о "ГАРАНТ-Образовании". Садовникова Г.Д. […]
  • Налог на прибыль в 2012г Ставки налогов в 2012 году в России. Настоящий текст, представляет собой краткую упрощенную справку по ставкам основных налогов, действующим в России в 2012 году. Текст не претендует на всеохватность и идеальную точность, за […]